Operacje Banków Na Rynku Walutowym
Międzynarodowej wymianie towarowej towarzyszą operacje finansowe między wieloma krajami o różnych walutach i zwyczajach, a także o różnych zasadach prawnego zabezpieczenia wierzytelności, co wywołuje powstawanie ryzyka. Banki pełnią rolę pośrednika w transakcjach międzynarodowych, minimalizując to ryzyko. Banki odgrywają również aktywną rolę w kształtowaniu sposobów zapłaty za pomocą odpowiednich instrumentów, do których można zaliczyć kredytowanie transakcji handlu zagranicznego, akceptowanie i dyskontowanie weksli oraz udzielanie gwarancji bankowych.
Kurs walutowy w gospodarce rynkowej oddziałuje bezpośrednio na ceny usług i towarów w imporcie oraz eksporcie. Kursy walut i dewiz są ceną płaconą w walucie krajowej za jednostkę lub na 100 jednostek waluty obcej. Kursy ogłasza się w tabelach kursów. NBP podaje kurs średni, ale banki mogą rozliczać się między sobą po tzw. kursie transakcyjnym, odchylającym się od średniego. W operacjach międzynarodowych obok ryzyka handlowego pojawia się tak zwane ryzyko kursowe, na które narażone są banki przeprowadzające operacje walutowo-dewizowe. Aby zabezpieczyć się przed tym ryzykiem banki stosują zabezpieczenia:
- (operacja polegająca na równoczesnym zawarciu transakcji terminowej i kasowej w identycznej walucie i sumie)
- sprzedaż obcej waluty z prawem odkupu (różni się od swap tym, że nie ustala z góry kursu odkupienia waluty),
- arbitraż walutowy (polega na wykorzystaniu wahań kursu dewiz występujących z różną intensywnością na poszczególnych rynkach)
Rozliczenia dewizowe są bezgotówkową formą rozliczeń. Wśród rozliczeń dewizowych można wyróżnić zlecenia płatnicze bezwarunkowe (czeki, akredytywy pieniężne) lub uwarunkowane (inkaso dokumentowe, akredytywa dokumentowa).
Banki krajowe – mają za granicą banki korespondencyjne (banki zagraniczne – partnerzy w rozliczeniach).
Rachunek banku krajowego prowadzony w banku zagranicznym to rachunek NOSTRO.
Rachunek banku zagranicznego w banku krajowym to rachunek LORO.
Na tych rachunkach jest obowiązkowa rezerwa dewizowa.
WALUTA – oficjalny znak pieniężny, który jest prawnym środkiem płatniczym w kraju.
DEWIZY – pieniężne należności.
Waluty, dewizy, papiery wartościowe wystawione w obcych walutach to wartości dewizowe.
Kurs walutowy – cena, jaką musimy zapłacić za walutę.
Formy rozliczeń pieniężnych bezgotówkowych w obrocie międzynarodowym:
uwarunkowane – akredytywa dokumentowa, inkaso dokumentowe, płatność nastąpi, gdy wierzyciel przedstawi odpowiednie dokumenty,
nieuwarunkowane – polecenie wypłaty za granicą, czeki (podróżnicze, bankierskie), karta płatnicza.