Kredyty Wekslowe

KREDYTY DLA PODMIOTÓW RYNKOWYCH

c) KREDYTY WEKSLOWE
:: KREDYT DYSKONTOWY- udzielenie kredytu dyskontowego następuje na podstawie umowy o linię dyskontową lub w formie doraźnej transakcji nabycia wierzytelności wekslowych. Operacja dyskonta polega na zakupie weksla przed upływem terminu jego płatności, z potrąceniem przez bank oprocentowania.
PROCEDURA UDZIELENIA KREDYTU DYSKONTOWEGO:
- podpisanie umowy o kredyt dyskontowy lub linię dyskontową
- złożenie weksli do dyskonta przez kredytobiorcę z operacja indosowania na bank prowadzący rachunek bieżący
- kontrolowanie weksli pod względem merytorycznym i formalnym przez komitet dyskontowy
- operacja obliczenia odsetek dyskontowych dla weksli przyjętych i udzielenie kredytu remitentowi weksla
- w dniu płatności weksla bank księguje kwotę wpłacaną na koncie „ Kredyt dyskontowy”
- jeżeli weksel nie jest wykupiony w terminie bank remitenta obciąża jego rachunek bieżący kwotą weksla i uznaje nią konto kredytu dyskontowego.

::KREDYT AKCEPTACYJNY może być udzielany w doraźnych transakcjach lub może przybrać formę linii kredytu akceptacyjnego. Linia kredytowa jest limitem kredytowym przyznanym kredytobiorcy, do wysokości którego mogą być ciągnione na bank weksle. Kredyt w postaci linii akceptacyjnej może być udzielany jako kredyt odnawialny lub nieodnawialny, gdy każdy zaakceptowany weksel zmniejsza wysokość przyznanego limitu. Akceptując weksel, bank przyjmuje odpowiedzialność za jego wykupienie. Oddział baku akceptujący weksel zobowiązany jest do jego wykupienia.

:: KREDYT LOMBARDOWY jest kredytem krótkoterminowym, a jego charakterystyczną cechą jest posiadanie przez bank przedmiotu zastawu. Kredyt lombardowy udzielany jest pod zastaw ruchomości, najczęściej papierów wartościowych, metali szlachetnych, a także towarów. Bank, przyjmując zastaw, nabywa prawo jego sprzedaży w przypadku niespłacenie kredytu.

::LEASING (JAKO SPECYFICZNA FORMA KREDYTU) – transakcje leasingowe polegają na dostarczeniu przez leasingodawcę leasingu ustalonego w umowie leasingu. Właścicielem przedmiotu umowy leasingowej pozostaje leasingodawca co nadaje leasingowi charakter zbliżony do dzierżawy. Leasingobiorca zobowiązuje się do płacenia ustalonej w umowie opłaty leasingowej rozłożonej na raty. Rozróżnia się dwie formy leasingu:
- leasing bezpośredni – gdy producent bezpośrednio oddaje swoje wyroby w użytkowanie innym przedsiębiorstwom
- leasing pośredni – gdy między producentem, a użytkownikiem występuje pośrednik

Kredyt dyskontowy –jest udzielany w formie wykupu weksli przez bank przed terminem ich płatności . Bank przyjmując weksel do dyskonta udziela kredytobiorcy kredytu , który jest spłacany nie przez kredytobiorcę , ale przez głównego dłużnika wekslowego .

1) dyskontowy – wykup weksli handlowych (pochodzących z obrotu gospodarczego) przez bank przed terminem ich płatności z potraceniem odsetek dyskontowych (zwanych dyskontem).

Kredyt o charakterze jednorazowym lub liniowym (odnawialny lub nie). Wartość kredytu równa sumie nominalnej wykupywanych weksli (jeśli koszty dyskonta obciążają kredytob.) lub jest wyliczana wg formuły W = (N x 100) / [100 – (% x t) : 365] gdzie W – suma weksla (wartość kredytu); N – należność bezpośrednio wynikająca z transakcji; % - stopa dyskontowa p.a., aktualna w dniu dyskonta; t – liczba dni do daty płatności weksla (wlicza się dzień dyskontowania, nie wlicza się dnia płatności).

Wynagrodzenie banku potrącane w postaci dyskonta, prowizja pobierana każdorazowo od sumy weksli złożonych do dyskonta. Do dyskonta przyjmowane są weksle spełniające warunki określone przez bank w regulaminie dyskontowania weksli, najczęściej są one zbieżne z warunkami redyskonta weksli (wykup przez bank centralny weksli znajdujących się w posiadaniu banków komercyjnych przed terminem ich płatności, z potraceniem odsetek redyskontowych; stopa redyskonta (stopa oprocentowania kredytu redyskontowego) jest podstawą ustalania przez banki komercyjne stóp oprocentowania kredytu dyskontowego).

Termin spłaty k. dyskontowego pokrywa się z terminem płatności weksla, stanowiącego podstawę udzielenia kredytu (przeważnie do 3 m-cy).

Odpowiedzialność za spłatę kredytu ponoszą solidarnie: główny dłużnik wekslowy, podawca weksla (kredytob.) i inne osoby podpisane na wekslu. Weksel nie musi być na urzędowym blankiecie.

Weksle składa się do dyskonta przy listach dyskontowych, których wzór określa bank; bank potwierdza złożenie weksla. Oceny weksli złożonych do dyskonta dokonują komitety dyskontowe, skład i tryb działania ustalają banki. Weksle nie przyjęte przez bank do dyskonta zwracane są podawcy za zwrotem wydanego uprzednio przez bank pokwitowania.

Umowa kredytu może przewidywać, że w razie niewykupienia weksla przez głównego dłużnika, bank może zaspokoić się z r-ku bankowego podawcy weksla (kredytob.).

Stopa procentowa (tzn. stopa dyskontowa) k. dyskontowego < stopa oprocentowania tradycyjnego kredytu obrotowego na ten sam termin (niższe ryzyko);

stopa dyskontowa > stopa redyskontowa

stopa dyskontowa weksli spełniających warunki redyskonta < stopa dysk. weksli nie spełniających warunków redyskonta.

2) akceptacyjny – umowa, na mocy której bank zobowiązuje się do akceptowania ciągnionych na niego weksli przez osobę do tego upoważnioną, przy zachowaniu wszelkich innych warunków umowy, w zamian za prowizję akceptacyjną; w konsekwencji bank staje się głównym dłużnikiem wekslowym, zobowiązanym do jego wykupienia. Weksel musi być na urzędowym blankiecie.

[Weksel ciągniony, trasowany (trata) – polecenie ciągnione przez wystawcę weksla (trasanta) na płatnika (trasata), który ma zapłacić remitentowi (beneficjentowi) określoną w tracie kwotę. Zobowiązanie trasata powstaje jednak dopiero po wyrażeniu przez niego akceptu tego polecenia zapłaty (poprzez złożenie podpisu na wekslu)]

Bank akceptujący weksle nie stawia do dyspozycji swojego klienta (kredytob.) środków pieniężnych, a jedynie użycza swego podpisu [w zamian za prowizję, zwyczajowo nie wyższą niż 2% sumy wekslowej], przez co zobowiązuje się do wykupienia weksla w terminie jego płatności ze środków własnych, jeśli kredytob. tego nie uczyni; później kosztami zostaje obciążony r-k kredytob.

Weksle muszą odpowiadać określonym warunkom, zawartym w regulaminie i umowie kredyt. Kredyt krótkoterm. (zwyczajowo wykorzystanie i spłata w ciągu 180 dni), przeznaczony na finansowanie poszczególnych faz produkcji, transportu, magazynowania, sprzedaży towarów i usług. Towary finansowane tym kredytem powinny charakteryzować się długim okresem trwałości, łatwa zbywalnością, prostotą określania ceny (stanowią zabezpieczenie zwrotności kredytu).

Przyznawany wyłącznie klientom o wysokiej zdolności kredytowej ® zmniejszenie prawdopodobieństwa konieczności pokrycia przez bank zobowiązań z własnych środków. Może mieć formę doraźnych transakcji jednorazowych lub linii kredytowej (odnawialnej lub nie).

  Cofnij...   Spis zagadnień   Czytaj dalej...